Francouzská národní finanční prokuratura (PNF) stojí před zásadním rozhodnutím, které může definitivně určit osud vyšetřování českého expremiéra Andreje Babiše. Ve hře jsou nákupy luxusních nemovitostí z roku 2009, které doprovází podezření z daňových podvodů a praní špinavých peněz skrze offshorové struktury. Klíčovou otázkou však zůstává čas.
Experti na francouzské právo nyní rozkrývají složitou hádanku promlčecích lhůt, kde i drobný detail v zákoně může znamenat rozdíl mezi soudním procesem a úplným odložením případu. Podaří se žalobcům uspět, nebo už na spravedlnost čekali příliš dlouho?
Závod s časem a šestiletá lhůta
Trestné činy, ze kterých francouzské úřady podezřívají Andreje Babiše, podléhají promlčení. Odborníci na tamní daňové právo uvádějí, že standardní lhůta u daňových podvodů a praní špinavých peněz činí šest let. Aby prokuratura mohla někoho stíhat, musí vyšetřování začít před koncem této doby. V případě českého politika začalo vyšetřování oficiálně 24. února 2022, tedy dlouho po transakcích ze září 2009.
Francouzská reforma z roku 2017 sice prodloužila promlčení ze tří na šest let, ale i tato lhůta se zdá být v porovnání s rokem 2009 vyčerpaná. Pokud prokuratura neprovedla žádný vyšetřovací úkon před rokem 2022, hrozí, že činy jsou z hlediska stíhání promlčeny. Přesto existují právní nástroje, jak tuto bariéru prolomit.
Skrytá trestná činnost jako záchranné lano obžaloby?
Francouzský trestní řád umožňuje v článku devět odložit začátek odpočtu lhůty u činů, které pachatel záměrně skryl. Experti se shodují, že právě využití offshorových společností může vykazovat snahu skrýt činy v rozporu se zákonem. V takovém případě se začíná čas počítat až od momentu odhalení činu, což by pro Andreje Babiše znamenalo velký problém.
Podle advokáta Jérôma Turota představuje akvizice nemovitostí skrze offshore skrytou činnost, pokud majitel finanční správě existenci těchto společností neoznámil. Ještě přísnější je situace u praní špinavých peněz. Zákon tento čin od roku 2025 považuje vždy za skrytý, přičemž už dříve existovala judikatura, která umožňovala odložit začátek promlčecí lhůty.
Nekonečné praní špinavých peněz?
Promlčení praní špinavých peněz je ve Francii velmi obtížné. Podle ustálené judikatury se totiž pachatel dopouští tohoto činu pokaždé, když s majetkem nakládá, provádí převody nebo investice. Tím se počítání lhůty pokaždé spouští znovu od nuly. Může se tedy stát, že zatímco původní daňový podvod je již dávno promlčen, stíhání za praní špinavých peněz zůstává stále otevřené.
Andrej Babiš jakékoli pochybení odmítá a tvrdí, že nákupy na jihu Francie proběhly v souladu se zákony. Národní finanční prokuratura zatím o zahájení stíhání nerozhodla, protože stále čeká na předání vyšetřovacího spisu. Konečné slovo tak bude mít prokurátor, který posoudí, zda vyšetřování započaté v únoru 2022 stihlo zákonné mantinely.
